El cálculo de la retención no depende únicamente del importe bruto de la pensión
Declaración de la Renta 2025-2026
Simulador de IRPF para pensiones 2026: así puedes calcular la retención
Para evitar sorpresas en la próxima declaración, la Agencia Tributaria y diversas entidades bancarias han habilitado simuladores de IRPF específicos
Con la revalorización de las pensiones en 2026, muchos jubilados han visto cómo su nómina mensual aumentaba, pero también cómo Hacienda ajustaba al alza sus retenciones. Para evitar sorpresas en la próxima declaración de la Renta, la Agencia Tributaria y diversas entidades bancarias han habilitado simuladores de IRPF específicos.
De hecho, estas herramientas permiten calcular con precisión cuánto dinero debe retener la Seguridad Social cada mes para que el ajuste de cuentas final sea lo más neutro posible.
El cálculo de la retención no depende únicamente del importe bruto de la pensión, sino de una serie de variables personales que el simulador tiene en cuenta. El dato principal es la cuantía bruta anual, que para la mayoría de pensionistas se divide en 14 pagas.
A partir de ahí, el simulador aplica los tramos del IRPF de 2026, que este año se mantienen en una escala progresiva: desde el 19 % para los primeros 12.450 euros hasta el 45 % para rentas que superen los 60.000 euros (pudiendo llegar al 47 % para rentas muy altas).
El factor edad
Para que la simulación sea útil, el usuario debe introducir factores correctores que Hacienda denomina mínimos personales y familiares. Por ejemplo, ser mayor de 65 años eleva el mínimo exento de impuestos a 6.700 euros, y si se superan los 75 años, esta cifra sube hasta los 8.100 euros.
El simulador también preguntará por la situación civil (soltero, casado o con cónyuge a cargo), el grado de discapacidad y la comunidad autónoma de residencia, ya que el tramo autonómico puede variar el porcentaje final de retención en un par de puntos.
Utilizar estas calculadoras es especialmente recomendable si el pensionista tiene más de un pagador (por ejemplo, la pensión pública y un plan de pensiones privado) o si ha percibido atrasos. Al introducir estos datos, el simulador mostrará el «tipo de retención efectivo», que es el porcentaje real que se debería descontar de la pensión cada mes.
Si el resultado del simulador es muy superior a lo que te están reteniendo actualmente, puedes solicitar a la Seguridad Social que te suba el IRPF voluntariamente para evitar un pago masivo de golpe en junio del año que viene.