Emilio Baena, extrabajador de Hacienda: «Ya no hace falta que un inspector te revise, lo hace un algoritmo»

El panorama fiscal en España ha experimentado una transformación radical, evolucionando desde la revisión analógica de los antiguos funcionarios y archivadores hacia un ecosistema de vigilancia digital masiva.

Bajo la supervisión de algoritmos de última generación, la Agencia Tributaria ha perfeccionado un sistema donde el fin de la campaña de la Renta no garantiza el cierre del expediente, ya que la administración dispone de un plazo legal de cuatro años para inspeccionar y rectificar cualquier autoliquidación previa.

Expertos con trayectoria interna en el organismo, como Emilio Baena, señalan que el núcleo de esta vigilancia reside «en la inteligencia artificial y el procesamiento de big data». Estos sistemas no realizan comprobaciones aisladas, sino que generan «un perfil de riesgo dinámico para cada contribuyente, asignando una puntuación de cumplimiento que se actualiza constantemente».

La base de este control es la interconexión total. Gracias a ella, Hacienda recibe flujos de datos «en tiempo real» de entidades bancarias, registros notariales y plataformas de comercio electrónico, «permitiendo detectar inconsistencias de forma automática». Es como una nota que sube o baja en tiempo real según tus movimientos bancarios. Si el sistema detecta algo extraño, te marca automáticamente para una inspección.

Ya no hace falta que un inspector te revise. Lo hace un algoritmo. Y la IA no se cansa, no se distrae y no olvidaEmilio BaenaExtrabajador de Hacienda

Patrones que activan las alertas

Existen varios comportamientos que activan estas alarmas de forma casi segura. El más común es cuando tus gastos no cuadran con lo que ganas. Si declaras pocos ingresos pero tienes un nivel de vida alto, el algoritmo lo detecta de inmediato. También vigilan de cerca los movimientos de dinero entre tus propias cuentas si no están bien justificados, ya que pueden parecer ingresos ocultos.

Otros puntos que Hacienda vigila con lupa son el uso de criptomonedas, las operaciones con el extranjero y el manejo de mucho dinero en efectivo. Además, la Agencia Tributaria recibe información directa de los bancos y de otras plataformas, por lo que si los datos que tú declaras no coinciden exactamente con los que ellos ya tienen, la investigación está garantizada.

La conclusión es que hoy en día todo queda registrado. No basta con cumplir la ley, sino que hay que ser muy ordenado con las facturas y los movimientos bancarios para que, si el algoritmo nos pide explicaciones, podamos demostrar que todo es legal.