España entra en el top ten de países donde más impuestos se pagan
Los españoles destinan seis puntos más de su sueldo a pagar impuestos y cotizaciones que la media de la OCDE
El ahogo fiscal de los españoles: los impuestos se comen hasta el 55 % del salario total, y 'machacan' sobre todo a los trabajadores
El 41,4 % del salario bruto de los trabajadores españoles solteros y sin hijos se destinó al pago de impuestos y cotizaciones a la Seguridad Social en 2025, frente a una 'cuña fiscal' media del 35,1 % para el conjunto de la Organización para la Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE), según el informe Taxing Wages publicado por el think tank de las economías avanzadas.
De este modo, mientras que en la OCDE la carga fiscal sobre los costes laborales se incrementó en promedio en 0,15 puntos porcentuales respecto a 2024, en España se observó un aumento de 0,31 puntos porcentuales respecto del año precedente.
Al desglosar este aumento, se aprecia que la mayor diferencia al alza correspondió al incremento del impuesto sobre la renta, con 0,25 puntos porcentuales, frente a un descenso promedio del 0,01 % en la OCDE; mientras que las cotizaciones sociales del trabajador se mantuvieron estables y las del empleador subieron en 0,05 puntos porcentuales, frente a una media en la OCDE de 0,01 y de 0,15 puntos porcentuales, respectivamente.
La cuña fiscal de España se situó así en el décimo puesto de los 38 países de la OCDE, en un ranking encabezado por Bélgica, donde a los trabajadores solteros y sin hijos se les retiene el 52,5 % de su salario bruto. De hecho, los belgas son los únicos que deben transferir a la Administración y la Seguridad Social una suma mayor de su salario bruto de la que reciben en neto.
Por detrás de Bélgica, los países con mayor diferencia entre salario bruto y neto son Alemania, donde se retiene el 49,3 %; Francia, con un 47,2 %; Austria, con un 47,1 %; Italia, con un 45,8 %; y Eslovenia, con un 45,3 %. Por contra, los países de la OCDE con las cuñas fiscales más bajas en 2025 fueron Colombia (0 %), Chile (7,5 %), Nueva Zelanda (20,8 %) y México (21,7 %).
El informe de la OCDE desvela que la cuña fiscal del 41,4 % soportada en el salario bruto de los trabajadores españoles solteros y sin hijos en 2025 reflejó un peso del IRPF del 13,1 % sobre el salario bruto, frente al 13,4 % de la media de la OCDE.
Por su parte, las cotizaciones sociales pagadas por las empresas supusieron el 23,4 % y las abonadas por los trabajadores, un 5 %, cuando el promedio de los miembros del think tank de los países desarrollados se situó en el 13,5 % y el 8,1 %, respectivamente. En este sentido, la OCDE destaca que el porcentaje de los costes laborales pagados en el impuesto sobre la renta de las personas físicas varió considerablemente entre los países, oscilando entre el 0 % en Colombia y Costa Rica y el 35,1 % en Dinamarca.
Asimismo, el porcentaje de los costes laborales asumidos por los empleados también varió ampliamente, desde el 0 % en Australia, Colombia, Dinamarca y Nueva Zelanda hasta el 19,2 % en Lituania o el 20,6 % en Eslovenia. De su lado, los empleadores pagaron el 26,7 % de los costes laborales en Francia y asumieron más del 20 % en otros ocho países: Austria, Bélgica, Chequia, Estonia, Italia, Eslovaquia, España y Suecia.
