José Ramón López, asesor fiscal: «Con un plan de pensiones puedes perder mucha pasta, pero mucha»

Los planes de pensiones suelen presentarse como una fórmula atractiva para pagar menos impuestos durante los años de actividad laboral. Sin embargo, el asesor fiscal José Ramón López ha advertido de que esa ventaja inicial puede transformarse en un problema si el dinero se rescata sin una planificación adecuada. «Con un plan de pensiones puedes perder mucha pasta, pero mucha», afirmó al explicar el impacto fiscal que puede tener recuperar de golpe el capital acumulado.

López recordó que el principal atractivo de estos productos es que permiten reducir la base imponible en la declaración de la Renta. Es decir, el contribuyente puede restar las aportaciones realizadas al plan de pensiones de sus rendimientos del trabajo.

Para simplificarlo, puso un ejemplo: una persona que gana 30.000 euros en 2025 y aporta 1.000 euros al plan no tributaría por 30.000 euros, sino por 29.000. «Efectivamente, aquí hay una modificación, un incentivo fiscal», señaló.

No obstante, el asesor fiscal subrayó que el problema llega más adelante, cuando el titular se jubila y decide recuperar el dinero. En ese momento, las cantidades rescatadas tributan como rendimientos del trabajo, igual que la pensión. Por eso, si se cobra todo de una vez, el impacto puede ser muy elevado.

López planteó el caso de una persona con una pensión anual de 25.000 euros que rescata de golpe 100.000 euros acumulados en su plan. En ese ejercicio, explicó, tendría que tributar por 125.000 euros. «Vas a tributar el año que rescates ese plan de pensiones por 125.000 euros, es decir, por el plan de pensiones más tu pensión», precisó.

Esa suma puede llevar al contribuyente a tramos altos del IRPF. Según López, «va a haber una parte del plan de pensiones que te va a llegar a tributar al 40 y pico, 50 %». Por ello, recomendó evitar el rescate total salvo en casos concretos, como algunos planes antiguos con condiciones específicas. «Por norma general», insistió, lo prudente es recuperar el dinero poco a poco y procurando no saltar de tramo fiscal.

«Es un show»

El asesor ilustró esta idea con otro supuesto: si una persona tiene una pensión de 30.000 euros y rescata 10.000 euros al año, pasaría a declarar 40.000 euros, por lo que una parte del dinero podría tributar al 37 %.

En cambio, si sacara unos 5.000 euros anuales, se mantendría en el tramo del 30 %. «En este ejemplo, lo óptimo es que si tienes una pensión de 30.000 euros, saques al año 5.000 euros aprox, porque así te quedas en este tramo del 30 % y no va a haber un pico que tribute un 7 % extra», explicó.

«Como veis, es un show, hay que tener muchísimo cuidado», concluyó López, que centró su advertencia en la necesidad de analizar no solo el ahorro fiscal inicial, sino también el coste que tendrá recuperar el plan en la jubilación.