Herencias y Navidades: cinco claves para evitar conflictos por el patrimonio durante las reuniones en familia

Aunque la muerte no es un tema agradable de abordar, y menos cuando se acercan unas fiestas tan entrañables como las de Navidad, pocas cosas hay tan seguras en la vida como que, tarde o temprano, todos correremos el mismo destino final. Y eso tendrá, lo queramos o no, un alto impacto en nuestra familia, tanto en lo emocional, como en lo espiritual... y en lo material.

Sin embargo, según los datos del Consejo General del Notariado, más del 55 % de los españoles no hacen testamento.

Una dejación que, en muchos hogares, acaba derivando en múltiples tensiones (a veces, antes de la propia muerte), costes fiscales muy elevados que agravan el dolor de la pérdida y la incertidumbre de los días previos, e incluso renuncias a herencias.

Un escenario doloroso que, según los expertos, podría evitarse con una mínima previsión.

Cada vez más renuncias a herencias

Como explican desde el Grupo Pérez-Pozo, especializado en el asesoramiento del patrimonio familiar, «desde 2020, las reformas del impuesto sobre sucesiones han aumentado la carga fiscal para los herederos, y la reducción de bonificaciones para los hijos y la introducción de los valores de referencia estatales han elevado entre un 20 y un 40 % los impuestos en muchos casos».

Unos sobrecostes que han multiplicado por cuatro las renuncias hereditarias en estos años.

Y de ahí que «la planificación sucesoria no sea sólo una cuestión de dinero: es un acto de protección hacia nuestros hijos y familiares», explica Carmen Pérez-Pozo Toledano, fundadora y CEO de Grupo Pérez-Pozo.

Cinco claves para evitar problemas

Ante la llegada de las próximas reuniones familiares típicas de la Navidad, organizar bien la herencia –y mejor si es explicada en vida a los herederos–, puede ser un factor esencial que preserve el buen clima de la familia.

Y, para lograrlo, este grupo de especialistas en derecho sucesorio aporta cinco claves que conviene tener en cuenta «para proteger tu patrimonio y evitar problemas familiares»:

1. Testamento adaptado a la realidad familiar: «Un testamento bien diseñado permite organizar la sucesión según las necesidades de cada familia y aplicar estrategias legales que reduzcan el impacto fiscal. Es importante consensuar con los herederos el diseño y reparto de la herencia. Además, puede incluir condiciones que garanticen el uso adecuado del patrimonio por los beneficiarios, como restricciones de edad o condiciones de uso».

2. Donaciones en vida o mortis causa: «Trasladar parte de los bienes antes del fallecimiento es una manera de ayudar a los herederos y reducir la carga fiscal. Estas donaciones pueden ser totales o parciales, con condiciones específicas, y ayudan a que la sucesión se realice de forma ordenada y sin sorpresas».

3. Aceptación de herencia «a beneficio de inventario»: «Si existen deudas o incertidumbre sobre el patrimonio, esta fórmula protege al heredero y evita que tenga que responder con su propio patrimonio. Es una estrategia útil para no renunciar a la herencia por miedo a posibles deudas».

4. Cuidar la empresa familiar: «La sucesión de negocios requiere especial atención. Donar acciones o participaciones con condiciones que aseguren la continuidad y la seguridad financiera es una alternativa efectiva. Además, aunque existen bonificaciones fiscales para empresas familiares, su aplicación no siempre es automática, por lo que conviene planificar cada caso».

5. Pactos sucesorios y derechos legitimarios: «Estrategias como la atomización de la herencia, la conmutación del usufructo o la entrega anticipada de derechos legitimarios ayudan a distribuir los bienes de manera clara y transparente, evitando posibles disputas entre los herederos».

Planificar para proteger a la familia

«Un buen plan sucesorio no solo organiza los bienes, sino que da tranquilidad y seguridad a quienes más queremos», explica Carmen Pérez-Pozo.

Y concluye: «Más allá de los impuestos, la planificación sucesoria cumple una función emocional: protege a los familiares y evita tensiones que a menudo surgen tras un fallecimiento».