Hay muchas formas legales de ahorrarse impuestos
IRPF
Trucos (legales) para pagar hasta 10.000 euros menos en impuestos
El cole de los niños, reformar la casa o el plan de pensiones pueden ayudar a obtener beneficios a la hora de hacer la declaración de la renta
El sistema impositivo español tiene numerosos vericuetos legales para ahorrar al ciudadano unos euros a la hora de rendir cuenta ante el fisco. Con la inflación subiendo, los precios disparados y las hipotecas imposibles, es importante tener a mano estos consejos para tener más dinero en el bolsillo.
Retribución flexible
Si la empresa donde trabajas ofrece la posibilidad de tener retribución en especie podrás pagar menos IRPF.
La cantidad de la nómina que recibes por retribución en especie estará exenta del pago de impuestos porque se descontará del salario total y el IRPF que se paga cada mes disminuirá.
ejemplo
- Salario anual: 18.000 euros.
- Cantidad anual destinada al ticket de transporte: 655,2 euros (54,60 euros multiplicado por 12 meses).
- Cantidad de salario sujeta a IRPF: 17.344,8 euros (tu salario anual menos la cantidad anual destinada al ticket de transporte).
- Tipo de retención sobre la nómina: 8,77 %.
- Retención en IRPF: 1.521,1 euros.
Donativos
Si donas a una o varias ONG o entidades beneficiarias, podrás deducirte el 80 % en los primeros 150 euros. Una vez pase de esa cantidad, la deducción sería de un 35 %, que aumenta al 40 % si llevas durante dos años donando a la misma ONG.
Tiene que ser una asociación u organización no gubernamental de utilidad pública. Además, tiene que cumplir los requisitos que se contemplan en la Ley 49/2002. Si no entran en esa ley, entonces solo te puedes deducir el 20 % de lo donado con un límite de 600 euros.
ejemplo
- Aporte anual a Médicos sin Fronteras: 180 euros (15 euros al mes).
- Deducción del 80 %: 120 euros (sobre los primeros 150 euros de tu aportación anual).
- Deducción del 35 %: 10,5 euros (sobre los 30 euros restantes).
- Total deducible: 130,5 euros.
Compensar pérdidas
Equilibrar pérdidas y ganancias en la declaración de la renta debe hacerse dentro del marco legal. En términos generales, se trata de deducir las inversiones perdidas de las ganancias, tributando solo sobre la diferencia.
La Agencia Tributaria permite equilibrar tanto ganancias y pérdidas patrimoniales (como venta de vivienda y acciones) como rendimientos del capital mobiliario. Además, se puede compensar ganancias patrimoniales con rendimientos del capital mobiliario hasta un 25 %.
ejemplo
- En 2023 has obtenido 2.500 euros de beneficio por las
ganancias de la venta de unas acciones. Y, al mismo tiempo, has tenido 1.000 euros de pérdidas por la venta de otras acciones. Solo tributarás sobre 1.500 euros porque a tus ganancias de unas acciones hay que restarle las pérdidas de las otras acciones.
Trabajar en el extranjero
Cada vez es más habitual hacer trabajos para empresas extranjeras y si se cumplen estos requisitos, los trabajos estarán exentos de IRPF.
requisitos
- Que la empresa no resida en España.
- Que en ese país se aplique un impuesto parecido al IRPF. Además, hace falta que ese país tenga un convenio con España para evitar la doble imposición.
- No es válido el teletrabajo. Es que es necesario que haya un desplazamiento fuera de España.
- Límite anual de 60.100 euros.
- Solo si eres residente fiscal en España. Esta ventaja fiscal solo aplica si vives en España y presentas la declaración de la renta.
Plan de pensiones
Las aportaciones que hagas a planes de pensiones se restan a tu base imponible de IRPF, por lo que más que una deducción, se trata de una reducción. Además, el máximo será de 1.500 euros anuales.
La cantidad que ahorras dependerá de cuánto aportes al plan de pensiones, de tus ingresos y del tramo en el que te encuentres.
Hay que tener en cuenta que los planes de pensiones se integran dentro de las rentas de trabajo y, por tanto, tendrás que pagar impuestos en cuanto los rescates. Es decir, aumentará tu base imponible y, por tanto, los impuestos que tendrás que pagar.
- 0 a 12.450 euros = 19 %.
- 12.451 euros a 20.200 euros = 24 %.
- 20.201 euros a 35.200 euros = 30 %.
- 35.201 euros a 60.000 euros = 37 %.
- Más de 60.001 euros = 45 %.
ejemplo
- Salario anual: 40.000 euros.
- Aportación a plan de pensiones: 1.500 euros.
- Base de retención: 38.500 euros.
- Tipo de retención sobre la nómina: 19,03 % (19,41 % sin aportación).
- Retención en IRPF: 7326,6 euros (7.764 euros).
Coche eléctrico
La deducción de hasta 3.000 euros está orientada a incentivar la compra de vehículos eléctricos «enchufables» para uso personal. Al adquirir uno, es posible beneficiarse de una deducción en la declaración de la renta, siempre y cuando no destines el coche a actividad económica.
ejemplo
- Compra el vehículo entre el 30 de junio de 2023 y el 31 de diciembre de 2024 y obtén una deducción del 15 % de lo que te haya costado el coche (con un límite de 20.000 euros).
- Si realizas un pago a cuenta del 25 % del valor total del vehículo en esas mismas fechas, también puedes acceder a la deducción del 15 %.
- La deducción se aplicará sobre un valor de adquisición máximo de 20.000 euros.
- El vehículo debe ser matriculado por primera vez en España antes de las fechas límite mencionadas.
Vender la casa...
Una opción para pagar menos en tu declaración es vender tu vivienda habitual teniendo 65 años o más. Las personas mayores de esta edad no tienen ninguna obligación fiscal con Hacienda en estos casos.
La exención por venta de vivienda para mayores de 65 años se aplica siempre y cuando la casa que se venda sea la habitual. Para los mayores de esta franja de edad, tendrán que haber sido propietarios durante los tres años anteriores a la venta de dicha propiedad.
... y comprar otra
Para hacer la reinversión hay un plazo máximo de dos años, anteriores o posteriores a su venta. Así que podremos comprar la nueva casa antes de vender, sin perder la exención, siempre que sea dentro de este plazo.
La última condición es que se tendrá que reinvertir todo el dinero de la venta para la compra de la nueva casa. Si te sobra algo, puedes acogerte a la exención de forma parcial. Esto quiere decir que tributarás tan solo por dicha cantidad.
ejemplo
- Pedro, que tiene 40 años, compró su casa en 1992 por 100.000 euros y la vendió en 2010 por 150.000 euros. Tendrá que pagar por una ganancia patrimonial de 50.000 euros en el IRPF. Pero al vender su casa invirtió en otra vivienda 140.000 euros. Al haber invertido en su nueva casa parte del dinero, Pedro no está obligado a pagar sus ganancias en el IRPF, lo que se ahorrará en su declaración.
Alquilar la casa
Puedes deducir el 60 % de los ingresos que obtengas por el alquiler. Uno de los requisitos para poder aplicar esta reducción es que el piso tiene que ser la vivienda habitual del inquilino. No se aplica a empresas, oficinas o despachos. También se excluye el caso de una persona que trabaje por cuenta propia y utilice la vivienda como su lugar de trabajo.
Otro requisito es que podrá aplicarse siempre y cuando los rendimientos netos sean positivos y no negativos. Esto ocurre cuando una persona decide no declarar en su renta los ingresos del alquiler y pide una reducción del 60 %. Es importante añadirlo ya que perderemos la reducción y, además, tendremos una sanción por parte de Hacienda.
Invertir en startups
La ley de emprendedores del año 2018 introdujo una deducción bastante interesante para incentivar la inversión en empresas de nueva creación. Esta deducción es de un 30% de la cantidad invertida y tiene un límite de 60.000 euros anuales.
Los requisitos que debe tener la empresa son:
- Tener cómo máximo 3 años de antigüedad.
- Ser Sociedad Anónima (S.A.), Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.L.), Sociedad Anónima Laboral (S.A.L.) o Sociedad de responsabilidad LimitadaLaboral. (S.L.L.).
- No superar los 400.000 euros anuales de fondos propios.
- Que no cotice en bolsa.
Los requisitos que debe cumplir el inversor:
- Mantener sus participaciones como mínimo 3 años y como máximo 12.
- No se puede tener más del 40% del capital social de la empresa.
- Obtener el certificado de la sociedad.
Reformas
Si tienes una casa y la reformas para mejorar su eficiencia energética podrás aplicarte una deducción entre el 20 % y el 60 % de lo que te hayas gastado en la reforma.
Tipos de deducciones:
- Reforma que reduzca un 7 % la demanda de calefacción y refrigeración. Deducción de hasta un 20 % del coste de la obra hasta un máximo de 5.000 euros.
- Reforma que reduzca un 30 % el consumo de energía primaria no renovable. Deducción de hasta un 40 % del coste de la obra hasta un máximo de 7.500 euros.
- Reforma que reduzca un 30 % el consumo de energía primaria no renovable en un edificio entero. Deducción de hasta un 20 % del coste de la obra hasta un máximo de 5.000 euros en un año o 15.000 euros en cuatro.
Las dos primeras ayudas pueden aplicarse tanto a tu vivienda habitual como a viviendas que tengas en alquiler. Mientras que la tercera afecta solo a obras de edificios enteros.
Anticipo por maternidad
Por ser madre, te corresponde una deducción por maternidad de 1.200 euros al hacer la declaración de la renta. No tienes que esperar hasta abril para recibir esa cantidad, puedes solicitar un anticipo y empezar a cobrar 100 euros mensuales desde el primer momento.
requisitos
- Tener un hijo menor de 3 años.
- Estar trabajando, cobrar el paro en el momento del nacimiento del hijo, o haber trabajado al menos 30 días desde su nacimiento hasta que cumpla 3 años.
- Rellenar y presentar el Modelo 140 para el abono anticipado de la deducción por maternidad.
Colegios
Se trata de deducciones que pueden aplicarse los padres u otros ascendientes que convivan con hijos escolarizados. Dependiendo de la comunidad autónoma en la que vivamos, las deducciones varían en cuanto a la cantidad y al tipo del material escolar beneficiado de esta deducción.
deducción por comunidades
- Andalucía: ofrece una deducción para las familias del 15 % de los gastos de enseñanza escolar o extraescolar de idiomas o de informática con un importe máximo de 150 euros por cada descendiente.
- Aragón: podrán beneficiarse de una deducción del 100 % de las
cantidades destinadas para la adquisición de libros de texto y de material escolar. - Asturias: deducción por adquisición de libros de texto y material escolar del 100 % de los importes destinados a la compra. El límite varía en función de la base imponible de los contribuyentes. Y las familias con niños de entre cero a tres años también cuentan con una deducción del 15 % de los gastos con un máximo de 500 euros anuales por cada descendiente
- Baleares: deducciones del 100 % en libros de varios niveles educativos con un límite de hasta 220 euros por hijo. También hay deducciones por gastos de aprendizaje extraescolar de idiomas extranjeros y para estudios superiores fuera de la isla de residencia.
- Canarias: deducciones de hasta 1.800 euros por gastos de estudios, que podrían llegar a los 1.920 euros si la base liquidable del contribuyente es inferior a 36.300 euros.
- b: cuenta con una deducción del 15 % de los gastos de guardería de los hijos, con un límite de 450 euros anuales.
- Castilla-La Mancha: ayudas en los gastos en la adquisición de libros de texto, por la enseñanza de idiomas y otros gastos relacionados con la educación. El límite varía en función del tipo de familia. También cuenta con una deducción por gastos de guardería del 30 %.
- Cataluña: deducciones relacionadas con el pago de los intereses de préstamos para los estudios de máster y doctorado.
- Extremadura: deducción de 15 euros por la compra de material
escolar por cada descendiente a cargo. - Madrid: Las familias madrileñas pueden deducirse distintos gastos escolares. El 5 % de los gastos de compra de uniformes; el 10 % de los gastos de enseñanza de idiomas y el 15 % de los gastos de escolaridad durante las etapas correspondientes al segundo ciclo de educación infantil, a la educación básica obligatoria y hasta la formación profesional básica.
- Murcia: Además de una deducción del 20 % por los gastos de guardería, las familias murcianas también pueden beneficiarse de una deducción de 120 euros por cada descendiente por la adquisición de material escolar y libros de texto derivados de la escolarización de sus descendientes en el segundo ciclo de educación infantil, educación primaria y educación secundaria obligatoria.
- La Rioja: ofrece una deducción por cada hijo de 0 a 3 años inscrito en escuelas infantiles o centros de educación infantil de cualquier municipio de La Rioja con un importe del 20 % de los gastos de escolarización.
- Comunidad Valenciana: deducción de 110 euros por las cantidades destinadas a la adquisición de material escolar. Sin embargo, para optar a esta deducción, uno de los dos progenitores debe encontrarse en situación de desempleo e inscrito como demandante de empleo en un servicio público.
Más deducciones
Existen un total de 270 deducciones estatales y autonómicas que poca gente se aplica y que el borrador de Renta Web no contempla de forma automática. Es más, el borrador no contempla ninguna deducción autonómica.
Revisar declaraciones anteriores
Si tienes dudas sobre la declaración de la renta de 2019, 2020, 2021 o 2022, puedes volver a revisarlas, calcular de nuevo tu resultado y volver a presentarla. Si revisas y te sale a pagar una mayor cantidad puedes no presentarla si ves que no te compensa. La idea es saber primero el resultado y, si te sale mejor, presentar la rectificativa.
Todos estos consejos pueden llegar a ahorrar hasta 10.000 euros, según apuntan desde TaxDown, la startup dedicada a la asesoría fiscal, si bien avisan de que «requiere altos conocimientos de fiscalidad, tiempo y dedicación». Por ello, «recomendamos contratar a un experto fiscal para estos casos», afirman.
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